養老金是僱員在其工作年限內供款的貨幣賬戶。然後在退休時提取並作為定期付款支付。養老金計劃有多種類型,包括定額供款和稅收優惠計劃。您選擇的 延期年金 https://www.qdap.com.hk/ 類型最終將決定您必須支付的稅額,這是退休計劃的重要考慮因素。

養老金計劃的稅收

關於養老金計劃的所得稅有三個基本規則。第一條規則規定,雇主的供款在首次供款然後分配給會員時不徵稅。相反,從養老金計劃中獲得的收入在個人層面徵稅。出於政策原因,這是一個潛在的擔憂,因為養老金收入的應稅分配是在很長一段時間後發生的。

第二條規則與雇主必須向延期年金計劃支付的稅額有關。如果雇主誇大養老金負債或對該計劃做出不可扣除的供款,則必須繳納 10% 的稅。

稅收優惠計劃

稅收優惠的養老金計劃允許參與者將資金投資於提供顯著稅收優惠的計劃。這些計劃受美國國稅局監管,必須通過各種測試才能獲得資格。它們允許參與者減少他們的應稅收入,在退休前免稅增加他們的投資,並且可以減少雇主的稅收負擔。

養老金計劃有兩種主要類型:固定繳款和固定收益 (DB) 計劃。固定繳款計劃由雇主資助,可以通過多種方式資助,包括匹配員工收入和服務年限。根據計劃,退休分配金額將基於雇主和僱員的歷史貢獻,並且可能包括隨著時間的推移而產生的損失和收益。與 DB 計劃相比,固定繳款計劃往往不太穩定。

單身養老金是最常見的養老金計劃類型之一,每月為受益人的一生支付福利。一旦受益人去世,該計劃將停止支付。這使得倖存的配偶或子女沒有重要的收入來源。單身養老金在沒有受撫養人的退休人員中最為常見。單身養老金也有保證期,允許受益人繼續獲得收入,直到指定期限結束。

界定供款計劃

固定繳款計劃是一種退休計劃,其中雇主和僱員定期向賬戶供款。然後,該計劃根據記入賬戶的金額和投資收益支付福利。這種類型的計劃是許多人的最佳選擇。定額供款養老金計劃比其他退休計劃更靈活,更易於管理。

提前為退休儲蓄是確保退休期間收入穩定的好方法。投資回報的複合效應將使您獲得早期儲蓄的好處。如果您在年輕時就開始為退休儲蓄,您將比可能對退休準備不足的年長同事更具優勢。

401(k) 計劃

參加 401(k) 養老金計劃有很多好處。但是,每種計劃的規則和規定都不同。例如,一些雇主不匹配員工的供款,而其他雇主則根本不提供任何匹配。您是否有興趣參加養老金計劃取決於您的個人情況和您選擇的特定計劃。

401(k) 養老金計劃的好處之一是能夠推遲退休金。您可以選擇讓您的雇主為您服務的每一年貢獻一部分薪水。每年可以延期的金額稱為“延期限額”。這個限制每年都會根據通貨膨脹進行調整。例如,如果您每年賺取 120,000 美元,您最多可以推遲 80,000 美元,直到您達到 70-1/2 歲。

沒有資金的養老金

近年來,日益嚴重的無資金養老金問題引起了人們的廣泛關注。由於對養老金計劃的供款不足,它們目前資金不足至少 1 萬億美元,多達 3-4 萬億美元,具體取決於假設。這對養老金領取者的退休儲蓄以及州和地方政府的預算有很大影響。

從無資金的養老金體系過渡到有資金的計劃需要更高水平的國民儲蓄。然而,赤字融資可以成為跨代分攤轉型成本的一種選擇。

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